Skattepine og finansmarkedet

Fredag holdt Private Investment et informationsmøde i Club Danés Mijas, for sine kunder, Redan-medlemmer og andre interesserede om udviklingen på de finansielle markeder og internationale skattemæssige forhold.

Foredragsholderne var Chano Nykjaer, Bank Alpinum, Liechtenstein og skatteadvokat Jan Hansen, Hansen TaxLegal Danmark.

Hovedpunkterne i informationsmødet var:

Schweizerfrancen

Oliemarkedet

Rente- og aktiemarkedet

Råd om, hvordan man bedst slipper ud af skjulte aktiver

Lande med lav beskatning

Private Investment er på vej med en skatte- og investeringsmodel, der overholder alle lovlige forhold.

Chano Nykjaer startede møde med at fortælle om de finansielle markeder, som jeg i det følgende gengiver summarisk.

De overordnede fokuspunkter var:

Rusland/Ukraine med Putins forhold til Vesten

Kina med faldende vækst

EU, der er tæt på bakgear

Grækenland

Aktierne i rekordhøjder og

Renterne i bund

Schweiz

Schweizerfrancen har altid været betragtet som sikker havn og i forbindelse med EUs såkaldte QE-programmer, der er vækstfremmende med over 60 milliarder i seddelpressen hver måned, flygtede investorer til schweizerfrancen, der styrkedes sammen med centralbankenss bugnende beholdning af euro.

Centralbanken vurderede at dens store beholdning af euro kunne give bagslag, svigtede sin hidtidige fastkurspolitik overfor euroen, vendte 180 grader, lod kursen flyde og i løbet af få minutter steg schweizerfrancen med 15 procent.

Med ét slag blev alting dyrere i det i forvejen dyre Schweiz til skade for både turismen, eksportvirksomhederne og de investorer, der havde brugt schweizerfrancen som lånevaluta.

Ubekræftede rygter siger, at centralbanken ønsker at holde schweizerfrancen omkring 1,05 - 1,10 over for euroen.

Oliens styrtdyk

Hvorfor faldt olien så voldsomt?

For få år siden blev det regnet for næsten umuligt, at USA skulle blive uafhængig af omverdenen med olieforsyninger.

Men så kom der gang i den såkaldte skifer-olie produktion i landet, hvor skiferen sprænges væk for at nå frem til olie og gassen. 

Produktionen af skifer-olien gik så stærkt, at USA allerede ved årsskiftet 2012/2013 samlet set kunne kalde sig verdens største olieproducent.

Men produktionen af skifer-olien er dyrere end den normale måde at producere olie på, og ved at sænke oliepriserne kunne mange amerikanske skifer-olie producenter presses ud af markedet.

Så forklaringen på den lavere oliepris er politik. Brasilien og Rusland pumper løs nær rekord-niveauer, og Saudi Arabien, Irak og Iran kæmper for at beholde markedsandele og sænker derfor priserne.

Hvad skal jeg placere mine aktiver i?

På rentemarkedet er der ingenting at hente og de lave - nu nærmest negative renter - ventes at fortsætte en tid endnu.

De danske banker betaler 0,75 procent til Nationalbanken for at have sine penge stående der, og som den første bank i Danmark, skal virksomheder nu betale for at have indeståender i Danske Bank.

Det ventes, at de øvrige danske storbanker snart følger i Danske Banks fodspor.

Aktierne er steget voldsomt til nye rekord-niveauer. Og selv om det synes svært, at de skulle stige yderligere, ligger der dog et fortsat potentiale inden boblen en dag måtte eksplodere. Virksomhederne har omkostningsmæssigt skåret ind til benet, og selv om væksten skuffer i mange regioner, tjener mange virksomheder fortsat gode penge.

For nogle går det bedre end andre. I Tyskland giver VW og Mercedes-Benz eksemplevis rabatter ved køb af deres modeller, mens BMW s produktionsapparat kører på fuld tryk. BMW er nemlig i stand til at sælge hele produktionen på det kinesiske marked.

Alternativet til aktier?

Spekulation i råvarer har altid været et alternativ til både rente- og aktiemarkedet, men lige nu er det uden et opadgående pres. 

Skattepine og lande med lav beskatning

Efter en kaffepause tog advokat Jan Hansen, Hansen TaxLegal over. Også hans foredrag gengiver jeg her summarisk og med mine egne ord.

Hovedpunkterne var:

Sørge for at selvangive rigtigt

Planlægning af udflytning

Lande med lavere skatteprocenter

Selvanmeldelser

Forhold i Spanien og Portugal

“Lad være med at lade snebolden rulle videre. Få alt afklaret til fremtiden. Få gjort noget i år. “

Det var Jan Hansens klare budskab til alle - tilstedeværende eller ej - der måtte have aktiver uden for skattevæsenernes kendskab. Og han forsatte:

“Jeg kender ikke noget land, hvor jeg ville være tryg ved at have mine penge og som ikke inden tre år er omfattet af informationspligten.”

I 2011 blev det besluttet, at der skal være automatisk udveksling af informationer i EU, og alle banker skal kende kunden med både adresse og paskopi.

Informationsudvekslingen skal være implementeret senest den 1.1.2016. Også såkaldte agenter - repræsentanter for investorer - er pligtige til at oplyse om identiteten af ejeren af de finansielle indtægter.

De respektive landes kompetente myndigheder informerer om:

Udbytte

Kapitalgevinster

Enhver anden indkomst, der indestår på en finansiel konto

Schweiziske banker smider kunder ud, der ikke vil acceptere informationsudvikling.

Også store virksomheders aftaler med banker i Luxembourg er under stort pres. Udvekslinger finder også sted med USA.

Lande med lavere beskatning

Det er muligt helt lovligt at flytte til et land, hvor der er lavere beskatning end både i Danmark og Spanien.

Men i de tilfælde er det vigtigt, at man også har lyst til at opholde sig over det halve år i det pågældende land. Man kan ikke bare “sige”, man er der.

Som eksempel blev nævnt, at det kan være en god idé for en igangsætter at flytte til Dubai, hvor skatteprocenten er lav, hvor indtægten på kapitalindkomster nærmer sig O, og hvor det er billigt at engagere for eksempel IT-ingeniører.

Der blev også nævnt et eksempel på Monaco. Det kan godt være, der kan spares penge på skatten, men en lejlighed på 48 m2 kan godt koste 120.000 DKK om måneden.

Følgende eksempler blev nævnt på lande med fordelagtige skattevilkår:

UK/Malta

Skattefrie indkomster for midler, der ikke bringes ind i landet

Monaco/Dubai/Luxembourg

Lav skatteprocent ned til 0 på kapitalindkomster 

Portugal/Malaysia/Mauritiud/Kina

Skatteregler ned til 0%

Flere danskere er flyttet fra Spanien til Portugal, hvor kapialgevinster og pensionsindtægter fra udlandet beskattes ned til 0%.

Her skal man dog være opmærksom på, at såfremt man er kommet med under overgangsreglen i forbindelse med Danmarks opsigelse af dobbeltbeskatningsoverenskomsten med Spanien, ophører skattefriheden i Danmark.

Selvanmeldelse

Har man et problem med manglende oplysning af formue, er det vigtigt, at man melder sig selv. Behandlingen er ganske anderledes, hvis man melder sig selv i stedet for at blive opdaget.

Selv om overtrædelsen kan have strafferetslig karakter, er der i Danmark ikke tilfælde, hvor en person over 60 år har fået fængselsstraf.

Spaniens såkaldte formular 720, hvor man skal oplyse samtlige aktiver i både ind- og udland, skal man også være varsom med. Blot én manglende eller forkert oplysning om ét aktiv, giver en bøde på 6.000 euro pr. aktiv. Samtidig skal man selv bevise, hvor den oprindelige kapital kommer fra.

Det vigtigste er at få gjort rent bord her og nu - og selvfølgelig på den bedst tænkelige måde.

Skatte- og investeringsmodel

I løbet af nogle måneder er Private Investment klar med en skatte- og investeringsmodel, der overholder alle regler og som giver god søvn om natten.

- Vi er ikke klar, før alle detaljer og sikkerheden er helt på plads, fortæller John Frank, Private Investment og tilføjer, at man allerede nu er velkommen til at udfylde nedenstående formular for at modtage informationen, når den er klar.

Teamet bag Spanien i Dag ønsker dig en god weekend.

Torben Wilkenschildt